Analisador Contábil

Ultima Revisão: 09/06/2020

                                                                                  Conceito

A finalidade da tarefa é auxiliar a conferência dos lançamentos e saldos, conciliação de lançamentos contábeis, associando-os também aos diversos sistemas. Com a mesma, analisa-se lançamentos contábeis em relação aos diversos sistemas e controles os quais estão associados.


Este processo dispõe de vários serviços que auxiliará o usuário a conferir, auditar e conciliar os saldos de contas e lançamentos contábeis em relação a diversos cadastros e/ou sistemas que de alguma forma geram lançamentos contábeis. Estes serviços auxiliam o usuário em seu trabalho de conciliação, além de poder certificar-se da integridade dos saldos e lançamentos contábeis.


A eficiência destes serviços requerem cadastros bem elaborados e rigorosamente padronizados em conformidade com a estrutura das CGS1001 - Contas Contábeis.



                                                                                  Campos

Aba [Lançamentos]

Serviços que inspecionam os lançamentos em relação ao cadastro de entidades visando auxiliar o usuário nas suas verificações, conferências, auditorias e conciliações em contas normalmente relacionadas a Clientes/Contas a Receber, Fornecedores/Contas a Pagar, Vendas, Compras, etc.


Ao clicar no Botão [Verificar]:


* Lançamentos sem entidade (Moldura {Entidade} - desabilitada) - Exibe os lançamentos contábeis, no período e contas informadas, que não possuem entidade e nem documento na central.


Lançamentos com conta divergente do cadastro de entidade (Moldura {Entidade} - habilitada) - Exibe os lançamentos contábeis, contas e entidades, com documento na central, informados no período nos quais nenhuma das contas (débito ou crédito) estão informados no cadastro da entidade citada no lançamento.


Lançamento sem Central (Molduras {Conta Contábil} e  {Entidade} - desabilitadas) - Exibe todos os laçamentos referente ao período informado na tela que não tenham documento na central de documentos.


Lançamentos da entidade (Moldura {Entidade} - habilitada) - Exibe todos os lançamentos referente ao período e conta informados na tela que a entidade do lançamento seja igual a uma das entidades informadas na Moldura {Entidade}.



Aba [Departamentos]

Serviços que inspecionam os lançamentos em relação ao cadastro de departamentos visando auxiliar nas verificações, conferências, auditorias e conciliações dos rateios dos valores contábeis a departamentos os quais são indispensáveis para sua gestão de custos.


Ao clicar no Botão [Verificar]:


Lançamentos integrados a departamento sem rateio - Exibe todos os lançamentos de acordo com o período informado na Moldura {Período} em que  no  lançamento está sinalizado que há rateio, porém não há nenhum rateio lançado.


* Lançamentos não integrados, porém contas integradas ao departamento - Exibe todos os lançamentos referente ao período informado na Moldura {Período} em que  uma das contas do lançamento esteja em seu cadastro de CGS1001 - Contas Contábeis integrada a rateio por departamento e o lançamento não esta sinalizado para ter rateio.


* Lançamentos integrados ao departamento - Exibe todos os lançamentos referente ao período informado na Moldura {Período} em que o lançamento esteja sinalizado que há rateio e que haja em um dos rateios um departamento igual ao departamento informado na tela.



Aba [Planilhas]

Confronta saldo da Planilha Programada no mês solicitado, com o saldo contábil das contas indicadas no lançamento padrão informado no cadastro da planilha e que esteja integrada com o serviço de Lançamento Programado no plano de contas.


* Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu.



* Botão [Conciliar] - Serão conciliados os lançamentos conforme mês/ano informado no período.



* Botão [Desconciliar] - Desconcilia os lançamentos conforme mês/ano informado no período.



*  Lançamentos com fundo azul - Não possui conta integrada com lançamento com lançamento programado para comparação de saldo.



* Lançamento com fundo vermelho - Saldo com valores diferentes.






Aba [Saldos de Contas]

Neste processo o analisador identificará a(s) conta(s) em que a soma dos lançamentos não corresponde com o seu saldo ficando assim, à disposição para uma análise mais cautelosa. Esta divergência é notada quando relatórios mostram tal diferença e as vezes isso pode até deixar o balanço (Ativo x Passivo) com diferença.


Ao clicar no Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu.




Aba [Depreciação]

A análise da depreciação é limitada a consistir somente a "Depreciação Fixa" de cada bem imobilizado, pois os valores livres de cada imobilização, previamente cadastrados em CAS4702 - Especificações e indicados no parâmetro EC-EspecCpoLivreVlr, contém configurações de contabilização definidas em cada classificação de forma livre e fixada a critério do usuário, tornando impossível fazer qualquer consistência automática. 


Ao clicar no Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu.




Aba [Ativo Permanente]

Análise do valor do ativo permanente é limitado a consistir somente o Valor Atual de cada bem imobilizado, pois os valores livres de cada imobilização, previamente cadastrado em CAS4702 - Especificações e indicados no parâmetro EC-EspecCpoLivreVlr contém configurações de contabilização definidas em cada classificação de forma livre e fixada a critério do usuário, não sendo possível consistência automática. 


Ao clicar no Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu.




Aba [Inventário]

A análise dos SCE5501 - Inventários consiste em comparar o valores dos SCE5510 - Itens do Inventário com os saldos de cada conta contidas nos CGS5040 - Grupos de Itens para Inventário.


- Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu.


- Botão [Conciliar] - Permite que o usuário concilie os lançamentos se tiver em seu menu de tarefas (CAS1010P3 - Menu) a tarefa SGC0531 - Conciliar Contas


- Botão [Desconciliar] - Permite que o usuário desconcilie os lançamentos se tiver em seu menu de tarefas (CAS1010P3 - Menu) a tarefa SGC0531 - Conciliar Contas


- Botão [Consultar Contas] - Permite que o usuário acesse a tarefa SGC0501 - Lançamentos Contábeis se tiver esta tarefa em seu menu de tarefas (CAS1010P3 - Menu).







Nota


Parâmetros:

* EB-AtualizarCtas - Controle a necessidade de atualização das contas contábeis e departamentos. Seu conteúdo é controlado pelo SGC, portanto não deve ter seu conteúdo modificado pelo usuário. Os valores suportados pelo parâmetro são:

             0 - Não é necessário atualizar o saldo das contas e departamentos;

             1 - É necessário atualizar o saldo das contas verticalmente e departamentos;

             2 - É necessário atualizar o saldo das contas horizontal e verticalmente e departamentos.

             Se não houver conteúdo no parâmetro, é considerado como '0'.


* EC-EspecCpoLivreVlr - Especificação previamente cadastrada em CAS4702 - Especificações e, uma vez, parametrizado para uso nos Valores de Bens Imobilizados, recomenda-se não mais alterar nem excluir campos, somente incluir novos, pois os mesmos serão citados em fórmulas, consultas e listagens.